澳洲企业第一次在中国招聘，应当在寻访开始前写好岗位需求表，确定面试人和最终决定人...
在中国雇用一名员工，单位和个人每月各需缴多少社保及公积金？
选择工作城市并输入税前月薪，这个中国社保计算器会分别列出单位与个人的五险一金（社保和住房公积金）缴费。目前可测算38个城市，结果随当地缴费基数上下限、适用费率及所选参数变化。打开“分项明细与来源”，查看测算中的单位与个人缴费明细。
以北京税前月薪15,000元为例，按工具2026年10月默认假设、公积金双方各5%、单位工伤费率0.2%计算：单位每月缴费4,725元，个人缴费2,328元，工资加单位缴费共19,725元；员工扣除个人缴费后、扣个税前余额为12,672元。这是预算测算，不是报价。
初步招聘预算
单位缴费可按税前工资的约27%–33%安排初步预算，这不是报价。实际结果随城市、缴费基数上下限、公积金比例和工伤风险类别而变化；部分城市可能高于或低于该区间。请使用下方计算器查看所选城市的估算。
员工扣除个人缴费后、扣个税前，可能保留税前工资的约84%–90%；实际扣款取决于所选城市及输入参数。
北京示例采用2026年度缴费基数：每月税前工资15,000元，预计单位雇佣成本19,725元；公积金双方各5%，单位工伤费率按0.2%假设。服务费及其他福利另计。
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计算假设： office industry · housing fund 5% + 5% 点击调整
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城市计算参考
2026年10月预算快照。这些参考包含有年份的假设，不代表所有分项均为已确认的当期申报参数。请在上方选择城市，查看您的计算及来源适用期。
缴费属期：2026年10月。各分项分别采用基数；工伤采用所选单位费率，公积金采用所选适用比例。 以下列出选定来源文件及发布年份；发布年份不一定是缴费基数年份。
上海
广州
广州2026年10月公积金基数为2,680–41,697元。
企业职工养老2026年7月起采用5,521–27,603元已核实基数；16%／8%费率仍沿用预算假设，本基数通知不证明费率。医疗采用2025年6,234–31,179元参考基数，已复核费率为6%／2%；生育由单位按0.85%另缴，只计一次。
失业采用当期下限2,680元和历史上限41,112元，单位／个人费率为0.8%／0.2%。工伤采用2,500元参考下限及您选择的单位费率。这些参考基数及失业、工伤假设尚未确认为2026年10月申报参数。
深圳
企业职工基本养老：依据粤人社发〔2026〕24号，自2026年7月1日起基数为5,521–27,603元。该通知只核实基数，不证明费率；既有费率假设及其他险种保持原状。本分项核查日期2026年10月27日，不代表全城政策已全部核实。
深圳医保基数为6,727–33,633元。一档单位／个人费率为6%／2%，二档为1.5%／0.5%；生育由单位按0.5%另缴，只计一次。深户另加单位1%地方补充养老。
1%地方补充养老仍保留2025年4,775–27,549元参考基数，待单独核实。失业采用0.8%／0.2%及2,700–48,471元基数，10月接续尚未确认，上限为测算值。工伤采用2,700元参考下限，不假设采用养老上限。
公积金下限：2026年9月起新入职／调入人员为2,700元，存量职工为2,520元。48,471元上限为暂用测算值，尚未确认正式公布金额。
天津
成都
成都公积金预算采用县市／新城参考范围2,200–32,969元；中心城区／新区2,330元下限的适用地点不同。
医保采用2025年合并参考费率：单位7.5%、个人2%。当期分项构成仍待确认。
杭州
2026年度浙江社保缴费工资上下限为5,122–25,611元。原通知明确下限规则从2026年1月1日起；上限文件未写明起始月，不推定月份。依据工作台国内服务器抓取的浙江人社官方记录32254/32258（2026年10月27日抓取）核对。保留原有单位工资总额／按工资限额的计算口径及现行费率；基数更新不代表整城全参数核实。
含参考基数年份：2025
重庆
重庆2026年度养老／医疗（含生育）／失业／工伤缴费工资基数为4,553–22,765元；文件未写明起始月，不推定月份。沿用计算器现行费率，公积金及另列补充项目不变。核查2026年10月27日。
含参考基数年份：2025
武汉
武汉社保缴费基数4,552–22,761元，2026社保年度（鄂人社发〔2026〕29号，原文未列起始月）。适用养老、职工医疗（含生育）、失业、工伤。费率、公积金和固定项目不变。这不代表全市政策已全部核实。
含参考基数年份：2025
苏州
2026年职工社保缴费工资基数：5,025–25,127元，适用2026年1月1日至12月31日（苏人社发〔2026〕30号）；同文上下限适用于养老、医疗、失业、工伤和生育。费率、公积金及地方分支条件保持不变，基数已核不代表整城模型全部核实。核查日期2026年10月27日。
西安
陕西／西安2026年度养老／失业／工伤缴费工资基数为4,737–23,685元；文件未写明起始月，不推定月份。沿用计算器现行费率，公积金及另列补充项目不变。核查2026年10月27日。
含参考基数年份：2025
南京
2026年职工社保缴费工资基数：5,025–25,127元，适用2026年1月1日至12月31日（苏人社发〔2026〕30号）；同文上下限适用于养老、医疗、失业、工伤和生育。费率、公积金及地方分支条件保持不变，基数已核不代表整城模型全部核实。核查日期2026年10月27日。
含参考基数年份：2025
长沙
含参考基数年份：2025
宁波
2026年度浙江社保缴费工资上下限为5,122–25,611元。原通知明确下限规则从2026年1月1日起；上限文件未写明起始月，不推定月份。依据工作台国内服务器抓取的浙江人社官方记录32254/32258（2026年10月27日抓取）核对。保留原有单位工资总额／按工资限额的计算口径及现行费率；基数更新不代表整城全参数核实。
含参考基数年份：2025, 2026
宁波公积金预算采用2026年6月暂定上限38,907元；现有来源尚未确认9月最终上限。
厦门
福建工伤缴费工资基数4,579–22,893元；文件未直写起始月，原文规定印发次月；签发2026-07-10。沿用计算器现行费率。已独立读取福建人社官方原文，核查2026年10月27日；其他险种及公积金不变。
福建失业缴费工资基数4,579–22,893元；文件未直写起始月，原文规定印发次月；签发2026-09-18。沿用计算器现行费率。已独立读取福建人社官方原文，核查2026年10月27日；其他险种及公积金不变。
福建养老缴费工资基数4,579–22,893元；2026-01-01起。沿用计算器现行费率。已独立读取福建人社官方原文，核查2026年10月27日；其他险种及公积金不变。
含参考基数年份：2025
东莞
东莞普通职工公积金上限27,700元（2026年7月起）；新入职／调入下限2,300；存量职工本期可保留2,080，2027年1月起统一不低于2,300。保留现行精确到分的预算展示惯例。
东莞失业保险基数2,300–27,702元；2026-09-01起（现行上下限组合）。沿用计算器现行费率，其他险种不变。
企业职工基本养老：依据粤人社发〔2026〕24号，自2026年7月1日起基数为5,521–27,603元。该通知只核实基数，不证明费率；既有费率假设及其他险种保持原状。本分项核查日期2026年10月27日，不代表全城政策已全部核实。
含参考基数年份：2025
- 广东省人力资源和社会保障厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局 · 关于实施省级统筹工伤保险行业基准费率标准有关事项的通知（2021年） — 历史文件，所载有效期于2026年4月30日届满；请确认单位核定工伤费率。
无锡
2026年职工社保缴费工资基数：5,025–25,127元，适用2026年1月1日至12月31日（苏人社发〔2026〕30号）；同文上下限适用于养老、医疗、失业、工伤和生育。费率、公积金及地方分支条件保持不变，基数已核不代表整城模型全部核实。核查日期2026年10月27日。
含参考基数年份：2025
郑州
含参考基数年份：2025
合肥
合肥社保缴费基数4,354–21,772元，2026年1月1日至12月31日（安徽省2026年通知）。适用普通职工养老、医疗（含生育）、失业、工伤。费率、公积金和固定项目不变。这不代表全市政策已全部核实。
社保基数采用2026年通知；公积金仍采用历史参考。
医保按参考假设估算，正式申报前请核实适用参数。
江门
江门失业保险基数仅上限更新为27,627元，下限1,850元保留历史参考、未在本文件核实；2026-07-01至2027-06-30；仅上限已核。沿用计算器现行费率，其他险种不变。
企业职工基本养老：依据粤人社发〔2026〕24号，自2026年7月1日起基数为5,521–27,603元。该通知只核实基数，不证明费率；既有费率假设及其他险种保持原状。本分项核查日期2026年10月27日，不代表全城政策已全部核实。
含参考基数年份：2025
- 广东省人力资源和社会保障厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局 · 关于实施省级统筹工伤保险行业基准费率标准有关事项的通知（2021年） — 历史文件，所载有效期于2026年4月30日届满；请确认单位核定工伤费率。
嘉兴
嘉兴普通职工2026年度公积金调整：基数2,430–34,920元；文件未写明起始月。2026年新录用职工不参加本次年度基数调整，应核对实际登记基数。单位和个人分别四舍五入到元，12%时各方月缴上限4,190元；现行双方同比例选择保持不变。
2026年度浙江社保缴费工资上下限为5,122–25,611元。原通知明确下限规则从2026年1月1日起；上限文件未写明起始月，不推定月份。依据工作台国内服务器抓取的浙江人社官方记录32254/32258（2026年10月27日抓取）核对。保留原有单位工资总额／按工资限额的计算口径及现行费率；基数更新不代表整城全参数核实。
含参考基数年份：2025
温州
2026年度浙江社保缴费工资上下限为5,122–25,611元。原通知明确下限规则从2026年1月1日起；上限文件未写明起始月，不推定月份。依据工作台国内服务器抓取的浙江人社官方记录32254/32258（2026年10月27日抓取）核对。保留原有单位工资总额／按工资限额的计算口径及现行费率；基数更新不代表整城全参数核实。
普通职工公积金：2026年度调整自7月18日起办理，按2025年月平均工资；上限32,964元。下限：城区2,660元、乐清瑞安2,430元、通知所列其他县域2,180元。单位与个人同为5%–12%。
单位与个人分别四舍五入到元后再相加。基数2,670元、5%时为134元＋134元。机关事业单位及灵活就业规则不在此模型内。
2026年社保缴费工资上下限已按上述官方记录核实；沿用现行费率及原有参考假设，本次未应用新的费率文件。输入工资仅暂代分别申报的缴费工资，不作为法定工资申报结论。
绍兴
2026年度浙江社保缴费工资上下限为5,122–25,611元。原通知明确下限规则从2026年1月1日起；上限文件未写明起始月，不推定月份。依据工作台国内服务器抓取的浙江人社官方记录32254/32258（2026年10月27日抓取）核对。保留原有单位工资总额／按工资限额的计算口径及现行费率；基数更新不代表整城全参数核实。
含参考基数年份：2025
义乌
2026年度浙江社保缴费工资上下限为5,122–25,611元。原通知明确下限规则从2026年1月1日起；上限文件未写明起始月，不推定月份。依据工作台国内服务器抓取的浙江人社官方记录32254/32258（2026年10月27日抓取）核对。保留原有单位工资总额／按工资限额的计算口径及现行费率；基数更新不代表整城全参数核实。
含参考基数年份：2025
佛山
佛山普通职工公积金上限31,395元（2026年7月起）；新入职／调入下限2,300；低于新标准的存量职工须在2027-07-31前调整，本预算旧群体暂用2,080。佛山缴存基数先四舍五入到分，双方缴存额分别四舍五入到元。
佛山失业保险基数2,300–31,395元；2026-09-01起（现行上下限组合）。沿用计算器现行费率，其他险种不变。
企业职工基本养老：依据粤人社发〔2026〕24号，自2026年7月1日起基数为5,521–27,603元。该通知只核实基数，不证明费率；既有费率假设及其他险种保持原状。本分项核查日期2026年10月27日，不代表全城政策已全部核实。
含参考基数年份：2025
- 广东省人力资源和社会保障厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局 · 关于实施省级统筹工伤保险行业基准费率标准有关事项的通知（2021年） — 历史文件，所载有效期于2026年4月30日届满；请确认单位核定工伤费率。
珠海
珠海统账结合职工医保缴费工资范围4,775–27,549元，2026-01-01至12-31。单位按职工缴费工资总额；官方低工资示例明确单位也使用4,775下限。因此本单人预算双方均按公布上下限限额，费率6%／1.5%不变。
珠海普通职工公积金上限36,279元（2026年7月起）；2026-09-01起下限2,300，未区分新老职工。珠海每方月缴存额上限4,353元，保留其他预算取整惯例。
珠海失业保险基数2,300–36,279元；2026-09-01起（现行上下限组合）。沿用计算器现行费率，其他险种不变。
企业职工基本养老：依据粤人社发〔2026〕24号，自2026年7月1日起基数为5,521–27,603元。该通知只核实基数，不证明费率；既有费率假设及其他险种保持原状。本分项核查日期2026年10月27日，不代表全城政策已全部核实。
含参考基数年份：2025
- 广东省人力资源和社会保障厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局 · 关于实施省级统筹工伤保险行业基准费率标准有关事项的通知（2021年） — 历史文件，所载有效期于2026年4月30日届满；请确认单位核定工伤费率。
中山
中山失业保险基数2,300–29,430元；2026-09-01起（现行上下限组合）。沿用计算器现行费率，其他险种不变。
企业职工基本养老：依据粤人社发〔2026〕24号，自2026年7月1日起基数为5,521–27,603元。该通知只核实基数，不证明费率；既有费率假设及其他险种保持原状。本分项核查日期2026年10月27日，不代表全城政策已全部核实。
含参考基数年份：2025
- 广东省人力资源和社会保障厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局 · 关于实施省级统筹工伤保险行业基准费率标准有关事项的通知（2021年） — 历史文件，所载有效期于2026年4月30日届满；请确认单位核定工伤费率。
惠州
惠州失业保险基数2,040–28,710元；2026-09-01起（现行上下限组合）。沿用计算器现行费率，其他险种不变。
企业职工基本养老：依据粤人社发〔2026〕24号，自2026年7月1日起基数为5,521–27,603元。该通知只核实基数，不证明费率；既有费率假设及其他险种保持原状。本分项核查日期2026年10月27日，不代表全城政策已全部核实。
含参考基数年份：2025
- 广东省人力资源和社会保障厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局 · 关于实施省级统筹工伤保险行业基准费率标准有关事项的通知（2021年） — 历史文件，所载有效期于2026年4月30日届满；请确认单位核定工伤费率。
烟台
含参考基数年份：2025
昆明
沈阳
含参考基数年份：2025
福州
福建工伤缴费工资基数4,579–22,893元；文件未直写起始月，原文规定印发次月；签发2026-07-10。沿用计算器现行费率。已独立读取福建人社官方原文，核查2026年10月27日；其他险种及公积金不变。
福建失业缴费工资基数4,579–22,893元；文件未直写起始月，原文规定印发次月；签发2026-09-18。沿用计算器现行费率。已独立读取福建人社官方原文，核查2026年10月27日；其他险种及公积金不变。
福建养老缴费工资基数4,579–22,893元；2026-01-01起。沿用计算器现行费率。已独立读取福建人社官方原文，核查2026年10月27日；其他险种及公积金不变。
含参考基数年份：2025
海口
海南／海口2026年度养老／医疗（含生育）／失业／工伤缴费工资基数为4,952.4–24,762元；文件未写明起始月，不推定月份。沿用计算器现行费率，公积金及另列补充项目不变。核查2026年10月27日。
这个计算器适合解决哪些问题？
企业招聘和财务团队可以据此估算工资之外的法定缴费，向总部说明一名员工的月度预算；薪酬和人力资源团队可以核对单位缴费与工资中扣除的个人缴费；员工也可以了解税前工资为什么不同于扣除缴费后的余额。
先选员工实际工作的城市，再输入拟定的税前月薪。展开“计算假设”，核对公积金比例、单位工伤费率，以及所选城市出现的参保方案等选项。比较两份结果时，应同时保留城市、工资和这些设置。
五险一金：单位缴费和个人缴费如何计算？
单位缴费是工资之外由企业承担的部分；个人缴费通常从员工税前工资中扣除。两者分别计入不同结果，不能把单位缴费再从员工工资中扣一次。
展开“分项明细与来源”，可查看养老、医疗及生育、失业、工伤和住房公积金等适用项目。各行分别显示双方基数、缴费金额及来源适用期；部分城市还列有补充医疗或年度预留。年度预留是为年度项目安排的预算，不代表已经缴纳；请查看对应项目说明。医疗已包含生育的方案，不应再重复加收生育费用；另列的年度预留也不一定计入月度合计。
住房公积金与社保分别计算，可能采用不同基数和上下限。当前工具以输入月薪作为测算起点，再按各项缴费基数上下限调整；实际申报基数还需结合员工工资记录和当地适用规则核对。
如何比较38个城市的缴费差异？
先保持税前月薪一致，切换城市，再观察单位和个人各项缴费变化。不同城市的费率、基数下限、上限及参保方案可能不同，因此不能把一个城市的缴费比例直接套到另一个城市。
月薪低于某项基数下限时，该项仍可能按下限计算；月薪高于上限时，则可能按封顶基数计算。同一城市内，社保和公积金也不一定同时触及上下限。调整公积金比例或单位实际核定的工伤费率后，可以进一步比较这些设置对结果的影响。
查看结果时，请同时核对适用期、来源和计算假设。38个城市均可测算，但部分分项仍采用明确标注的参考值；用于实际缴费申报前，需要核对当地当期规则和企业适用参数。
怎样读懂计算结果？
“预计每月雇佣成本”是税前工资加单位社保及公积金缴费；“员工扣个税前余额”是税前工资减个人缴费，尚未扣除个人所得税，因此不是最终到手工资。EOR服务费、奖金及其他福利需要另计。
以上区间用于初步招聘预算，不是38城统一缴费率。北京示例按工具2026年10月默认参数拆解如下，其中个人社保含每月3元医疗固定缴款：
| 月度项目 | 单位承担 | 个人承担 |
|---|---|---|
| 社保合计 | 3,975元 | 1,578元 |
| 住房公积金 | 750元 | 750元 |
| 缴费合计 | 4,725元 | 2,328元 |
企业在15,000元工资之外承担4,725元缴费，总计19,725元；员工扣除2,328元个人缴费后，个税前余额为12,672元。该示例中的5%公积金比例和0.2%工伤费率是所选假设，不是所有企业统一适用的标准。
从缴费测算到下一步用工安排
如果需要把法定缴费放进完整的招聘预算，可继续使用中国用工成本计算器。想了解这些缴费背后的规则，可阅读外资雇主中国社保规则与成本指南。如果企业已有中国主体，需要工资核算、个人扣款及申报支持，可查看中国薪酬服务和税务合规；如果尚无中国主体、正在考虑在中国招聘，可查看中国EOR与PEO服务，了解名义雇主安排及服务范围。
请通过页面上的报价入口，告诉我们目标城市、税前工资、招聘人数和预计入职时间，便于团队结合您的实际安排讨论用工方案。
常见问题
什么是五险一金？
五险一金指养老、医疗、失业、工伤、生育五项社会保险和住房公积金。明细列出所选城市可提供的缴费测算；生育并入医疗的项目会合并显示。
住房公积金由单位和个人怎样分担？
计算器分别测算单位和个人的公积金缴费，默认双方各5%。可在“计算假设”中调整比例，对比预算。公积金的缴费基数上下限可能与社保不同。
养老保险缴费怎样计算？
养老缴费测算使用您输入的税前工资，以及所选城市已录入的养老缴费基数上下限和费率。明细分别显示单位和个人金额。这里估算的是养老缴费，不是退休后可领取的养老金。
员工余额就是到手工资吗？
员工余额尚未扣除个人所得税，也未计入其他工资调整。
为什么低工资仍会产生缴费？
部分项目设有最低缴费基数。计算器分别保留各项上下限。
可以调整公积金或工伤费率吗？
展开计算假设，选择公积金比例，或填写单位实际核定的工伤费率。
参考假设是什么意思？
当期参数尚未全部核实的项目采用有年份的参考值，并在分项明细中标明，不作为已确认的当期申报参数。
单位缴费27%–33%的区间是什么意思？
单位缴费可按税前工资的约27%–33%安排初步预算，这不是报价。实际结果随城市、缴费基数上下限、公积金比例和工伤风险类别而变化；部分城市可能高于或低于该区间。请使用下方计算器查看所选城市的估算。
北京示例采用哪一年度的基数？
北京示例采用2026年度缴费基数：每月税前工资15,000元，预计单位雇佣成本19,725元；公积金双方各5%，单位工伤费率按0.2%假设。服务费及其他福利另计。
